Les erreurs à éviter lors de votre première déclaration d'impôts au Canada en tant qu'étudiant
Remplir sa première déclaration d'impôts au Canada est une étape que beaucoup d'étudiants internationaux redoutent — et pour cause, le système fiscal canadien a ses propres règles, formulaires et délais. Pourtant, bien préparée, cette démarche peut même vous rapporter de l'argent grâce à des crédits fiscaux souvent méconnus. Voici les erreurs les plus fréquentes à éviter absolument.
Croire que vous n'avez pas à déclarer vos revenus
C'est l'erreur numéro un. Beaucoup d'étudiants internationaux pensent que, parce qu'ils ne travaillent pas à temps plein ou qu'ils gagnent peu, ils sont dispensés de déclaration. C'est faux dans la plupart des cas.
Si vous avez travaillé au Canada avec un permis de travail (y compris le permis hors campus lié à votre permis d'études), si vous avez reçu une bourse imposable, ou si vous avez simplement résidé au Canada pendant une bonne partie de l'année, vous êtes généralement tenu de produire une déclaration. De plus, même sans revenus, déclarer peut vous permettre de recevoir des prestations comme le crédit pour la TPS/TVH ou l'Allocation canadienne pour enfants si vous êtes parent.
À retenir : la date limite générale pour produire votre déclaration est le 30 avril de chaque année pour l'année fiscale précédente.
Oublier de déclarer votre statut de résidence fiscale
Le système fiscal canadien fait une distinction importante entre résident fiscal et non-résident. En tant qu'étudiant international, votre statut dépend de plusieurs facteurs : la durée de votre séjour, vos liens avec le Canada (logement, compte bancaire, permis de conduire, etc.) et vos liens avec votre pays d'origine.
Un résident fiscal canadien doit déclarer ses revenus mondiaux, tandis qu'un non-résident ne déclare que ses revenus de source canadienne. Une mauvaise classification peut entraîner des pénalités ou, à l'inverse, vous priver de certains crédits. En cas de doute, consultez le site de l'Agence du revenu du Canada (ARC) ou un conseiller fiscal.
Ne pas réclamer le crédit d'impôt pour frais de scolarité
C'est l'une des erreurs les plus coûteuses pour les étudiants. Le crédit d'impôt pour frais de scolarité (formulaire T2202) peut réduire significativement le montant d'impôt que vous devez — ou augmenter votre remboursement.
Votre université ou collège doit vous remettre ce formulaire au début de l'année. Assurez-vous de :
- Télécharger votre T2202 depuis le portail étudiant de votre établissement.
- Conserver les montants inutilisés : si votre revenu est trop faible pour utiliser tout le crédit, vous pouvez le reporter aux années suivantes ou le transférer à un parent ou conjoint admissible.
- Inclure toutes vos sessions : automne, hiver, printemps — chaque période compte.
Négliger les autres crédits et déductions disponibles
Au-delà des frais de scolarité, plusieurs crédits sont souvent oubliés :
Le crédit pour la TPS/TVH
Ce crédit trimestriel est accordé aux personnes à revenu faible ou modeste. Il suffit de produire votre déclaration pour y être automatiquement évalué — aucune demande séparée n'est nécessaire.
Les frais de déménagement
Si vous avez déménagé pour étudier et que vous avez gagné des revenus (emploi ou bourse imposable) dans votre nouvelle ville, vous pouvez déduire certains frais de déménagement. Gardez vos reçus !
Les intérêts sur les prêts étudiants
Si vous avez contracté un prêt étudiant auprès d'un programme gouvernemental canadien, les intérêts payés donnent droit à un crédit d'impôt. Vérifiez auprès de votre fournisseur de prêt.
Utiliser les mauvais formulaires ou un mauvais logiciel
Le Canada dispose de nombreux outils pour produire sa déclaration. L'ARC recommande des logiciels certifiés comme TurboImpôt, Wealthsimple Impôt (gratuit pour les situations simples) ou UFile. Beaucoup d'universités offrent aussi un service d'aide fiscale gratuit pour les étudiants via le programme des bénévoles en fiscalité de l'ARC.
Évitez de remplir manuellement vos formulaires si vous débutez : les logiciels guidés minimisent les risques d'erreur et s'assurent que vous ne passez pas à côté d'un crédit.
Attendre la dernière minute
Produire votre déclaration en retard entraîne des pénalités si vous devez de l'impôt. Même si vous pensez avoir droit à un remboursement, prendre du temps à l'avance vous permet de rassembler sereinement tous vos documents : feuillets T4 (revenus d'emploi), T4A (bourses et autres revenus), T2202 (frais de scolarité) et relevés bancaires si nécessaire.
Conclusion
La déclaration d'impôts est une responsabilité importante, mais elle est aussi une opportunité : bien faite, elle peut vous permettre de récupérer une somme non négligeable. Pour résumer, évitez de supposer que vous n'êtes pas concerné, identifiez correctement votre statut de résidence fiscale, réclamez tous vos crédits (notamment le T2202), utilisez un logiciel adapté et respectez les délais. Votre portefeuille vous remerciera !
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